เลกาซี ฟิต รีไทร์ 99/10 สำหรับผู้มีรายได้สูงฐานภาษี 30–35% ภาษีที่ประหยัดได้ทำให้เงินคืนแซงเบี้ยเร็วขึ้น

เลกาซี ฟิต รีไทร์ 99/10 สำหรับผู้บริหารและเจ้าของธุรกิจฐานภาษีสูง ดูภาษีที่ประหยัด เบี้ยสุทธิ อายุที่เงินคืนเกินเบี้ย และค่าเวนคืนบวกเงินคืน บทความนี้ตอบเรื่องลดหย่อนภาษี ฐาน 35%, ประกันลดหย่อนภาษี ผู้บริหาร, เลกาซี ฟิต รีไทร์ 99/10 เบี้ยสุทธิหลังหักภาษี และวางแผนภาษี เจ้าของธุรกิจ

คนที่อยู่ฐานภาษี 30% หรือ 35% จ่ายภาษีส่วนเพิ่มหนักที่สุดในระบบ เงินได้ทุก 1,000 บาทที่อยู่ในฐานนี้ถูกหักเป็นภาษี 300 ถึง 350 บาท สิทธิลดหย่อนแต่ละบาทจึงมีค่ามากกว่าคนฐานต้น ๆ หลายเท่า

บทความนี้ดู เลกาซี ฟิต รีไทร์ 99/10 จากมุมของผู้บริหารและเจ้าของธุรกิจรายได้สูง ว่าภาษีที่ประหยัดได้ในหมวดเบี้ยประกันชีวิตเปลี่ยนผลลัพธ์ของแผนนี้ไปเท่าไร ทั้งยอดเงินคืนที่เกินเบี้ยเร็วขึ้น และผลตอบแทนเมื่อนับภาษีเข้าไป

ตัวเลขทั้งหมดอ้างอิงใบเสนอขายจริงของไทยประกันชีวิต กรณีผู้หญิงอายุ 40 ปี ทุนประกัน 300,000 บาท เบี้ยปีละ 100,230 บาท ชำระ 10 ปี รวม 1,002,300 บาท

ฐานภาษี 30–35% ทำให้สิทธิลดหย่อนมีค่ามากขึ้น

เบี้ยปีละ 100,230 บาทใช้สิทธิได้ 100,000 บาท ที่ฐาน 35% ภาษีลดลงปีละ 35,000 บาท เท่ากับว่าเงินที่ออกจากกระเป๋าจริงต่อปีเหลือราว 65,230 บาท ขณะที่ผลประโยชน์ทุกก้อนยังเท่าเดิม

ฐานภาษี	ภาษีลดลงต่อปี	เบี้ยสุทธิต่อปี	เบี้ยสุทธิ 10 ปี
25%	25,000	75,230	752,300
30%	30,000	70,230	702,300
35%	35,000	65,230	652,300

ตรวจสิทธิของปีที่ยื่นได้ที่ เกณฑ์สิทธิเบี้ยประกันชีวิตที่กรมสรรพากรประกาศ

เงินคืนแซงเบี้ยสุทธิเร็วแค่ไหน

เมื่อนับภาษีที่ประหยัดได้ เงินคืนสะสมจะเกินเบี้ยที่จ่ายจริงเร็วขึ้นหลายปี จากอายุ 79 เมื่อไม่นับภาษี เหลืออายุ 74 ที่ฐาน 30% และอายุ 73 ที่ฐาน 35% หลังจากนั้นทุกงวดคือส่วนที่เกินจากเงินที่ใส่เข้าไป

ฐานภาษี	เบี้ยสุทธิ 10 ปี	เงินคืนสะสมเกินเบี้ยสุทธิที่อายุ
ไม่นับภาษี	1,002,300	79
20%	802,300	76
30%	702,300	74
35%	652,300	73

ผลประโยชน์ทั้งสัญญา

ไม่ว่าฐานภาษีเท่าไร กรมธรรม์จ่ายเท่ากัน คือเงินคืน 45,000 บาทต่อปีช่วงอายุ 60 ถึง 70 เพิ่มเป็น 60,000 บาทช่วงอายุ 71 ถึง 85 และ 75,000 บาทช่วงอายุ 86 ถึง 98 รวมกับทุนครบสัญญา 300,000 บาท เป็น 2,670,000 บาท IRR ตามใบเสนอขาย 2.70% คิดจากเบี้ยเต็ม ยังไม่รวมภาษีที่ประหยัด

รายการ	บาท
เงินคืนอายุ 60–70 (11 ครั้ง)	495,000
เงินคืนอายุ 71–85 (15 ครั้ง)	900,000
เงินคืนอายุ 86–98 (13 ครั้ง)	975,000
ครบสัญญาอายุ 99	300,000
รวมรับ / มากกว่าเบี้ยเต็ม	2,670,000 / 1,667,700

รายได้สูง อยากได้ทุนใหญ่กว่านี้ได้ไหม

เพิ่มทุนได้ ทุนขั้นต่ำ 50,000 บาท และสูงสุดตามเกณฑ์พิจารณาของบริษัท ข้อที่ต้องรู้คือส่วนลดหย่อนมีเพดาน 100,000 บาทต่อปี เบี้ยส่วนที่เกินเพดานไม่ได้ช่วยลดภาษี ผลตอบแทนของส่วนนั้นจึงเหลือเพียง IRR ของกรมธรรม์ ถ้าเป้าหมายหลักคือภาษี ทุนที่เบี้ยใกล้ 100,000 บาทคือจุดที่ภาษีช่วยได้มากที่สุดต่อบาท

ทุนที่ใหญ่ขึ้นยังมีประโยชน์ด้านรายได้หลังเกษียณและทุนส่งต่อ เพราะเงินคืนและความคุ้มครองชีวิตเพิ่มตามทุน แต่ต้องผ่านการตรวจสุขภาพ และนำทุนไปรวมพิจารณาการตรวจด้วย

สภาพคล่อง: ค่าเวนคืนบวกเงินคืน

สิ้นปีที่ (อายุ)	ค่าเวนคืน	เงินคืนที่รับแล้ว	ได้คืนรวม
5 (45)	423,000	—	423,000
12 (52)	1,003,200	—	1,003,200
25 (65)	1,097,100	270,000	1,367,100
35 (75)	886,200	795,000	1,681,200

ช่วง 11 ปีแรกค่าเวนคืนต่ำกว่าเบี้ยรวม คนที่มีเงินหมุนธุรกิจควรใช้เงินส่วนที่ไม่ต้องดึงกลับในสิบกว่าปี กรมธรรม์กู้เงินตามค่าเวนคืนได้ตามเงื่อนไขของบริษัท แต่ไม่ควรวางแผนให้เป็นแหล่งเงินหมุน

ข้อควรระวัง

• ผู้สมัครต้องตรวจและตอบคำถามสุขภาพ อายุไม่เกิน 50 ปี
• สิทธิลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิตรวมทุกกรมธรรม์ไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี
• ภัยมาตรฐานได้สัญญาเพิ่มเติม ทพ. โดยไม่เสียเบี้ยเพิ่ม
• เงินคืนคงที่ตามช่วงอายุ ควรมีสินทรัพย์ลงทุนอีกส่วนรองรับเงินเฟ้อ

คำถามจากผู้มีรายได้สูง

ฐาน 35% ผลตอบแทนเมื่อรวมภาษีเป็นเท่าไร?

ใบเสนอขายแสดง IRR 2.70% จากเบี้ยเต็ม ถ้านับภาษีที่ประหยัด เบี้ยจริงลดเหลือ 652,300 บาทใน 10 ปี ผลตอบแทนเทียบเงินที่จ่ายจริงจะสูงกว่านั้น ให้ตัวแทนคำนวณตามฐานภาษีของคุณ

ใช้ประกันชีวิตเดิมเต็ม 100,000 แล้ว ทำเพิ่มได้ไหม?

ทำได้ แต่เบี้ยจะไม่ได้ลดหย่อนเพิ่ม ผลประโยชน์ยังเป็นไปตามกรมธรรม์

จ่ายเบี้ยในนามบริษัทได้ไหม?

บทความนี้พูดถึงสิทธิลดหย่อนของบุคคลธรรมดา การจ่ายในนามนิติบุคคลมีหลักเกณฑ์ต่างกัน ควรปรึกษาผู้ทำบัญชี

ถ้าเสียชีวิตระหว่างทาง?

ผู้รับประโยชน์ได้จำนวนที่มากกว่าระหว่างทุน ค่าเวนคืน หรือ 105% ของเบี้ยที่จ่ายแล้วหักเงินคืนที่รับไป เคสนี้ปีที่ 10 คุ้มครอง 1,052,415 บาท

มีเงินปันผลไหม?

ไม่มี ผลประโยชน์ทั้งหมดระบุในกรมธรรม์

ข้อกำหนดและคำเตือน

• ตัวเลขบาทมาจากใบเสนอขายผู้หญิงอายุ 40 ปี ทุน 300,000 บาท เบี้ยสุทธิหลังหักภาษีเป็นการคำนวณประกอบ
• ประกันชีวิตไม่ใช่เงินฝาก ค่าเวนคืน 11 ปีแรกน้อยกว่าเงินที่จ่ายเข้าไป
• ตัวเลขเป็นผลประโยชน์ตามกรมธรรม์ แบบนี้ไม่มีเงินปันผล
• ภาษีที่ประหยัดได้จริงขึ้นกับเงินได้สุทธิและสิทธิอื่นที่ใช้ในปีนั้น

ให้ภาษีที่จ่ายอยู่แล้วกลายเป็นรายได้หลังเกษียณ

ส่งอายุ ฐานภาษี และยอดเบี้ยประกันชีวิตที่ใช้สิทธิอยู่ ตัวแทนจะทำใบเสนอขายพร้อมตารางเงินคืนและตัวเลขเบี้ยสุทธิหลังหักภาษี การขอตัวเลขยังไม่ใช่การสมัครและไม่มีข้อผูกมัด